新加坡的保險(xiǎn)監(jiān)管運(yùn)作機(jī)制

　　新加坡保險(xiǎn)監(jiān)管由隸屬金融管理局（MAS）的保險(xiǎn)署負(fù)責(zé)。自從1997年新加坡加入世界貿(mào)易組織以后，為適應(yīng)保險(xiǎn)市場(chǎng)開放的要求，保險(xiǎn)署確立了培育一個(gè)健全、富有競(jìng)爭力以及不斷追求進(jìn)步的保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管目標(biāo)。其主要內(nèi)容：一是實(shí)施審慎、有效的監(jiān)管法規(guī)和政策，促進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)穩(wěn)健安全運(yùn)行，保障保單持有人合法權(quán)益；二是營造良好的法律、稅務(wù)基礎(chǔ)和經(jīng)營環(huán)境，以利保險(xiǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展；三是促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)提升經(jīng)營水平，強(qiáng)化保險(xiǎn)公司內(nèi)部治理；四是構(gòu)建以人為本、充分發(fā)揮員工潛能和富有凝聚力的保險(xiǎn)監(jiān)管體系。特別是近兩年來，MAS在改進(jìn)和加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管上采取了許多新的舉措。

不斷轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式

　　新加坡自上世紀(jì)80年代初開始實(shí)行償付能力監(jiān)管方式。隨著時(shí)間的推移，新加坡保險(xiǎn)市場(chǎng)的運(yùn)行機(jī)制和外部環(huán)境發(fā)生了很大的變化，償付能力監(jiān)管作為一種典型的保險(xiǎn)監(jiān)管方式也遇到了一些問題。一是新加坡保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)類型眾多，關(guān)聯(lián)交易程度高，風(fēng)險(xiǎn)交叉?zhèn)魅究赡苄源螅瑑敻赌芰ΡO(jiān)管對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的“一刀切”做法難以適應(yīng)新形勢(shì)下對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的要求。二是在金融混業(yè)經(jīng)營的市場(chǎng)環(huán)境中，特別是在MAS對(duì)銀行業(yè)已經(jīng)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)資本管理方式的情況下，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)只實(shí)行償付能力監(jiān)管，不能適應(yīng)一體化的金融監(jiān)管要求。三是對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估不夠全面，更多地關(guān)注了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，沒有充分反映資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。四是對(duì)類型相同但風(fēng)險(xiǎn)控制水平不同的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，沒有體現(xiàn)差別化的資本金要求，難以提高保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的積極性。

　　在監(jiān)管方式方面，為適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展需要，研究制定風(fēng)險(xiǎn)資本管理(Risk-Based Capital，RBC)等新的監(jiān)管方法和手段，逐步實(shí)現(xiàn)由償付能力監(jiān)管(Solvency Margin)向以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的監(jiān)管方式(Risk-Based Approach，RBA)轉(zhuǎn)變，改變?cè)瓉韺?duì)市場(chǎng)行為管理過細(xì)的狀況，為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)造一個(gè)更有效率和活力的市場(chǎng)空間。這種新的監(jiān)管方式特別是其中的RBC方法，可以全面衡量不同類型、不同管理水平保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，所要監(jiān)控和評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)更為全面和具體，專業(yè)技術(shù)要求更高，與以往每3年需對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查、每次檢查費(fèi)時(shí)3～4個(gè)月的情況相比，新方式下現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率會(huì)有所增加，但針對(duì)性增強(qiáng)，可以更有效地配置和使用有限的監(jiān)管資源，及時(shí)識(shí)別、監(jiān)控和處置不同公司的風(fēng)險(xiǎn)。RBA監(jiān)管方式并不是對(duì)償付能力監(jiān)管方式的否定，而是根據(jù)新加坡國情，在償付能力監(jiān)管的原理和技術(shù)基礎(chǔ)上的細(xì)化和完善。

　　在RBA這一整體的監(jiān)管方式下，針對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩大風(fēng)險(xiǎn)類別，分別采用不同的識(shí)別和評(píng)估方法。對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債及其二者是否匹配這三項(xiàng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，通過RBC方法進(jìn)行識(shí)別和測(cè)算；對(duì)經(jīng)營、管理、市場(chǎng)行為等非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，則通過現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查來處理。其中，RBC方法是RBA監(jiān)管方式的核心，即對(duì)每一家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的三項(xiàng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類測(cè)算，有針對(duì)性地提出各公司的風(fēng)險(xiǎn)資本充足率要求。根據(jù)上述風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和測(cè)算的結(jié)果，建立不同公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)并分別提出監(jiān)管意見。該預(yù)警系統(tǒng)將風(fēng)險(xiǎn)按輕重程度分為五類，依次為正常、預(yù)警、關(guān)注、危險(xiǎn)、倒閉。

不斷完善監(jiān)管法規(guī)

　　新加坡在監(jiān)管制度方面，以國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)（IAIS）的17項(xiàng)保險(xiǎn)監(jiān)管核心原則為指導(dǎo)，不斷完善保險(xiǎn)監(jiān)管架構(gòu)、宗旨和目標(biāo)以及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)控制度、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債管理和資本充足要求、保險(xiǎn)市場(chǎng)行為、法定財(cái)務(wù)報(bào)表、現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)管準(zhǔn)則，逐步與國際保險(xiǎn)監(jiān)管的通行準(zhǔn)則和一般趨勢(shì)接軌。今年底，世界銀行和國際貨幣基金組織將按照IAIS的17項(xiàng)指導(dǎo)原則，對(duì)新加坡保險(xiǎn)監(jiān)管制度建設(shè)情況進(jìn)行全面的評(píng)估。

　　從2000年起，新加坡政府決定對(duì)外開放保險(xiǎn)市場(chǎng)，并對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管體系進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。新加坡政府還對(duì)保險(xiǎn)中介監(jiān)管制度進(jìn)行重大改革，一是對(duì)保險(xiǎn)中介監(jiān)管的法律制度進(jìn)行全面清理，修改保險(xiǎn)法并頒布《財(cái)務(wù)顧問法》，取代原有的保險(xiǎn)中介法律法規(guī)；二是改革代理人特別是壽險(xiǎn)代理人的監(jiān)管制度，在放松管制的同時(shí)實(shí)行審慎監(jiān)管。

　　2002年初對(duì)保險(xiǎn)法進(jìn)行修改，補(bǔ)充普通險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)和所有中介人的相關(guān)內(nèi)容，將普通險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)和所有中介人的法律規(guī)范置于保險(xiǎn)法的管理范圍�！敦�(cái)務(wù)顧問法》，將壽險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)納入其規(guī)范范疇。

　　長期以來，代理人是新加坡保險(xiǎn)產(chǎn)品特別是壽險(xiǎn)產(chǎn)品銷售的主要渠道，2001年代理人銷售的業(yè)務(wù)占總保費(fèi)收入的80%以上。近幾年來，MAS對(duì)代理人管理制度進(jìn)行了一系列改革。一是規(guī)范代理機(jī)構(gòu)的組織架構(gòu)。1996年以前，保險(xiǎn)公司可下設(shè)多個(gè)代理機(jī)構(gòu)。有的機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理多達(dá)五個(gè)層次，管理幅度大，有的機(jī)構(gòu)人員多達(dá)千人以上。這種情況導(dǎo)致對(duì)代理人的管理薄弱，代理人素質(zhì)參差不齊，市場(chǎng)行為不規(guī)范，投訴較多。MAS從1996年開始規(guī)范保險(xiǎn)代理市場(chǎng)，通過頒布306號(hào)規(guī)章，重點(diǎn)對(duì)代理機(jī)構(gòu)體制進(jìn)行精簡和規(guī)范。經(jīng)過幾年的規(guī)范，代理機(jī)構(gòu)的規(guī)模得到有效控制，各公司對(duì)代理人的管理明顯加強(qiáng)，代理人素質(zhì)普遍提高。二是嚴(yán)格代理人從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。在規(guī)范代理機(jī)構(gòu)組織架構(gòu)的同時(shí)，MAS對(duì)代理人、代理主管、代理經(jīng)理，分別從年齡、學(xué)歷、資格考試、專業(yè)培訓(xùn)、職業(yè)操守等方面作出了明確的規(guī)定。三是改革代理傭金制度。1996年以前，保險(xiǎn)公司對(duì)代理人支付高額傭金，一些公司的支付標(biāo)準(zhǔn)超過首期保費(fèi)的200%達(dá)到300%，代理人脫落率高，專業(yè)素質(zhì)和服務(wù)水平低，甚至采用不正當(dāng)手段誤導(dǎo)客戶。MAS通過306號(hào)規(guī)章，對(duì)代理人傭金支付標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了改革。

不斷強(qiáng)化協(xié)會(huì)作用

　　新加坡在保險(xiǎn)監(jiān)管體系方面，充分發(fā)揮保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)作用，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的日常性監(jiān)管如市場(chǎng)行為自律、代理人的市場(chǎng)準(zhǔn)入和保險(xiǎn)投訴處理等交由相關(guān)的保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)，形成政府監(jiān)管、公司治理和市場(chǎng)約束三位一體的監(jiān)管體系。

　　新加坡保險(xiǎn)業(yè)按機(jī)構(gòu)類別建立了比較健全的行業(yè)協(xié)會(huì)組織體系，分別成立了普通險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、壽險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、再保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)協(xié)會(huì)。各協(xié)會(huì)通過解決客戶關(guān)心的焦點(diǎn)問題，維護(hù)客戶利益，支持和促進(jìn)成員公司的長遠(yuǎn)發(fā)展。行業(yè)協(xié)會(huì)還特別強(qiáng)調(diào)各成員公司的負(fù)責(zé)人及相關(guān)管理人員對(duì)公司的一切經(jīng)營行為包括代理人的職業(yè)操守出現(xiàn)的問題，負(fù)有不可推卸的責(zé)任。

　　在MAS的指導(dǎo)和推動(dòng)下，各協(xié)會(huì)均設(shè)有不同的專業(yè)委員會(huì)，集中行業(yè)內(nèi)的專家，共同研究解決自律和發(fā)展方面的重大問題。在實(shí)際工作中，MAS與行業(yè)協(xié)會(huì)建立了良好的互動(dòng)機(jī)制。一方面，許多項(xiàng)目由MAS提出動(dòng)議及要求，相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)具體落實(shí)，對(duì)一些重要項(xiàng)目，MAS甚至直接派人參與。另一方面，行業(yè)協(xié)會(huì)也和MAS建立了順暢的溝通機(jī)制，及時(shí)反映保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營和發(fā)展中遇到的共性問題。

　　近年來，行業(yè)協(xié)會(huì)主要在統(tǒng)一經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)、促進(jìn)行業(yè)發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步、規(guī)范市場(chǎng)行為、改善行業(yè)形象等方面做了大量的工作。例如，為規(guī)范壽險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售行為，提高產(chǎn)品銷售透明度，統(tǒng)一銷售人員的專業(yè)培訓(xùn)，壽險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)2000年成立了壽險(xiǎn)分銷效率委員會(huì)，專門制定和實(shí)施了很有影響的CEDLI報(bào)告。為提高車險(xiǎn)的經(jīng)營管理和服務(wù)水平，普通險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)則成立了車險(xiǎn)特勤委員會(huì)，制定和實(shí)施了MITF報(bào)告，確定了十個(gè)方面的行為準(zhǔn)則。

　　近期，為方便客戶投訴，增強(qiáng)投訴處理的獨(dú)立性和公正性，普通險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)和壽險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)正著手籌建專門的保險(xiǎn)糾紛化解機(jī)構(gòu)（IDRO）。該機(jī)構(gòu)擬實(shí)行“一站式”服務(wù)，受理客戶與保險(xiǎn)公司之間以及各保險(xiǎn)公司之間10萬新元以內(nèi)的投訴案件。該機(jī)構(gòu)定于2002年底開始運(yùn)作。

　　IDRO對(duì)各類投訴的受理、調(diào)查及裁決情況，定期向MAS報(bào)告，重大情況隨時(shí)報(bào)告。這樣既有利于MAS及時(shí)了解市場(chǎng)及各公司經(jīng)營情況，也有利于強(qiáng)化監(jiān)督，確保效率和公平。

不斷進(jìn)行全面創(chuàng)新

　　——推行長者保健計(jì)劃
　　隨著新加坡老齡化社會(huì)的到來，新加坡政府早在三年前就提出，要通過商業(yè)保險(xiǎn)方式解決老齡人的長期護(hù)理問題。2001年初，新加坡政府責(zé)成衛(wèi)生部牽頭，聯(lián)合MAS著手研發(fā)長者保健計(jì)劃。該計(jì)劃采取政府負(fù)責(zé)產(chǎn)品開發(fā)、保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)具體經(jīng)營的運(yùn)作模式。目前，政府已開發(fā)出保險(xiǎn)產(chǎn)品并向社會(huì)公開招標(biāo)，在4家投標(biāo)的壽險(xiǎn)公司中，大東方人壽保險(xiǎn)公司和職總英康保險(xiǎn)合作社中標(biāo)。
　　長者保健計(jì)劃是一項(xiàng)帶有社會(huì)資助性質(zhì)的商業(yè)保險(xiǎn)。通過繳納一定保費(fèi)，新加坡公民和永久居民可在今后出現(xiàn)嚴(yán)重殘疾、需要長期護(hù)理時(shí)，獲得基本的財(cái)務(wù)支持。
　　新加坡政府積極推行長者保健計(jì)劃，將在一定程度上緩解老年人因疾病殘疾而需要長期護(hù)理的部分資金來源，從而為解決人口老齡化問題提供了一種新的思路和途徑。

　　——積極穩(wěn)妥地發(fā)展企業(yè)自保公司
　　新加坡自保市場(chǎng)發(fā)展迅速，現(xiàn)有自保公司49家，其中普通險(xiǎn)自保公司47家，人壽險(xiǎn)自保公司1家，綜合險(xiǎn)自保公司1家。由新加坡工商企業(yè)設(shè)立的自保公司僅1家，其余均為國外工商企業(yè)在新加坡設(shè)立的自保公司。2001年，自保公司的保費(fèi)總額達(dá)24億新元，占全國總保費(fèi)收入的13%。

　　為促使新加坡發(fā)展成為區(qū)域性金融保險(xiǎn)中心，新加坡政府對(duì)自保公司的設(shè)立采取了一系列的優(yōu)惠政策和激勵(lì)辦法。一是注冊(cè)資本和執(zhí)照費(fèi)低。自保公司設(shè)立的最低注冊(cè)資本為40萬新元，相對(duì)于設(shè)立普通險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、再保險(xiǎn)公司所需2500萬新元的最低注冊(cè)資本要求來說，其門檻相當(dāng)?shù)�。二是�?zhǔn)入條件寬松。設(shè)立普通險(xiǎn)、壽險(xiǎn)和再保險(xiǎn)公司，MAS要嚴(yán)格按照國際標(biāo)準(zhǔn)從多個(gè)方面進(jìn)行嚴(yán)格審查，而對(duì)自保公司，MAS只要求申請(qǐng)者呈報(bào)未來營業(yè)計(jì)劃、收支預(yù)估計(jì)劃等材料，經(jīng)過一般審查即可批準(zhǔn)。三是稅收政策優(yōu)惠。自保公司的岸外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只需繳納10%的所得稅，岸內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)繳納24.5%的所得稅。普通險(xiǎn)、壽險(xiǎn)和再保險(xiǎn)公司，無論其岸內(nèi)還是岸外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，均需按24.5%繳納所得稅。這也是新加坡外資自保公司眾多的主要原因。MAS對(duì)自保公司同樣實(shí)行償付能力監(jiān)管，并將向風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)監(jiān)管方式過渡。對(duì)其具體經(jīng)營行為的監(jiān)管比較寬松，但法律明確禁止自保公司與直接保險(xiǎn)公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來，必須按照自身風(fēng)險(xiǎn)狀況及時(shí)向再保險(xiǎn)公司進(jìn)行分保。