論文編號:KJ545  論文字數(shù):6518,頁數(shù):08

摘    要

 目前我國正處于金融業(yè)快速發(fā)展的階段，在金融自由化、創(chuàng)新化、全球化的過程中，原有制度下各種社會矛盾和歷史積弊逐漸顯現(xiàn)，金融風險日益突出，銀行案件高發(fā)，暴露了我國商業(yè)銀行在內部控制方面的種種隱患和問題，部分商業(yè)銀行內部管理懈怠、有章不循，違規(guī)不究，處罰不重等諸多問題已逐步顯現(xiàn)出來。筆者以在上海浦東發(fā)展銀行包頭支行（以下簡稱浦發(fā)行包頭支行）的工作實踐為基礎，對商業(yè)銀行內部控制問題進行分析。
關鍵詞：內部控制；商業(yè)銀行；浦發(fā)行包頭支行

 
目            錄
 
引言 1
一、浦發(fā)行包頭支行內控制度發(fā)展現(xiàn)狀 1
（一）內部控制環(huán)境 1
（二）控制活動 2
二、浦發(fā)行包頭支行內控制度發(fā)展建設中的主要問題 3
（一）內控文化的缺失 3
（二）內部組織結構缺乏統(tǒng)籌安排 3
（三）執(zhí)行力缺乏約束 3
三、浦發(fā)行包頭支行內部控制的完善策略 4
（一）建立運營約束制度，加強風險控制 4
（二）建立人事管理制度，強化主觀風險因素控制 4
（三）建立內控評價系統(tǒng)，提高內控機制的工作效率 4
（四）內控監(jiān)督體系的建設 5
實踐總結 5
參考文獻 6