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反洗錢對(duì)策

 [摘 要] 經(jīng)濟(jì)全球化和社會(huì)信息化使洗錢活動(dòng)更便捷，網(wǎng)絡(luò)銀行和電子商務(wù)使洗錢者“如虎添翼”。洗錢已成為國際社會(huì)十大犯罪之首，它是一種借助銀行渠道，有計(jì)劃、有預(yù)謀的高科技犯罪，因此，關(guān)注銀行反洗錢現(xiàn)狀，研制相應(yīng)的防控對(duì)策，意義重大。2003年央行施行“一個(gè)規(guī)定兩個(gè)辦法”，拉開了我國反洗錢的序幕。本文通過對(duì)銀行反洗錢現(xiàn)狀的分析，探析反洗錢的若干法律問題。

[關(guān)鍵詞] 銀行 反洗錢 法律問題 對(duì)策
 本世紀(jì)50、60年代以來，毒品犯罪、走私犯罪日益猖獗。由于來自犯罪活動(dòng)的大量非法收益容易引起警方和稅務(wù)官員的注意，所以需要通過洗錢技術(shù)來隱藏這些非法收益，或者將其混入合法收入中，使之呈現(xiàn)出合法的可消費(fèi)形式，以便割斷它與犯罪的聯(lián)系，逃避追查并享受犯罪成果。現(xiàn)在，洗錢已發(fā)展成為一個(gè)有著高額利潤的、復(fù)雜的犯罪領(lǐng)域[參見america criminal law review1997年第2期，第794頁]，我國修改后的刑法也增加了洗錢罪的條款，但是，洗錢對(duì)我國來說還是一個(gè)新字眼，我們對(duì)洗錢活動(dòng)還缺乏了解、研究，所以我國的反洗錢立法也就顯得簡單。我國的反洗錢立法還僅限于刑法規(guī)范，對(duì)金融機(jī)構(gòu)在反洗錢斗爭中的作用還缺乏認(rèn)識(shí)。本文試圖從分析洗錢活動(dòng)入手，反思我國現(xiàn)行的反洗錢立法，并在借鑒國外經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上對(duì)我國的反洗錢對(duì)策提出一些個(gè)人的建議。

一、洗錢犯罪淺析
 
1..洗錢犯罪的含義
　　洗錢，顧名思義就是把贓錢清洗干凈，給非法的資金披上合法的外衣。它最早出現(xiàn)在20世紀(jì)20年代，當(dāng)時(shí)美國芝加哥的一黑幫分子開了一家投幣洗衣店，在每晚計(jì)算當(dāng)天的洗衣收入時(shí)，他把其它賭博、走私、勒索等非法收入混入洗衣收入中，再向稅務(wù)部門納稅，扣