論淺談中國汽車產能增長和寶鋼汽車板銷量

[摘 要] 受全球金融危機的影響，國內汽車行業發展受到了極大挑戰，使寶鋼汽車板產銷面臨前所未有的壓力。去年全年寶鋼汽車板產銷同比依然增長9．1％；汽車板認證完成年度計劃的127％；新品試制量同比增長143％。汽車外板及高強鋼等具有差異化競爭優勢的產品成為銷售“排頭兵”，均超額完成年度目標。
    今年寶鋼汽車板的國內市場占有率將確保超過50％，同時進一步強化差異化競爭優勢，推進汽車外板控制計劃，實現超高強鋼的小批量供貨。
[關鍵詞]  購置稅、乘用車、商用車、汽車外板、高強鋼
 
 中國汽車行業前景廣闊，2009年汽車產量1,389萬輛，預計2010年將達到1,700萬輛，比上一年增長19%左右；2011年，將繼續保持增長，達到1,900萬輛的生產水平，增長率在10%以上。2009年中國汽車產量已經超過美國，成為汽車第一生產大國。同時中國汽車消費量占全球總消費量比例已達15%以上。到2013年，中國汽車銷售有望超過美國，成為第一大汽車消費市場。到2015年，中國本土汽車產量將達到2100萬輛左右，兩成以上的產品將進入國際市場。　　中投顧問發布的《2009-2012年中國汽車行業投資分析及前景預測報告》分析了國際國內汽車工業的現狀和國內汽車工業自主品牌的發展，并對中國汽車制造行業的工業統計數據進行了詳實全面的分析，然后具體介紹了轎車、客車、SUV、新能源汽車和汽車零部件。隨后，報告對汽車行業做了進出口數據分析、產業集群發展分析、國內外重點企業經營狀況分析、投資分析和政策法規分析，最后分析了汽車工業的未來前景和發展趨勢。
 
一、產銷總體概述
 據中汽協統計，今年1～9月份，汽車產銷量月均雙雙突破100萬輛，9月市場強勢上升，首先是宏觀環境的走好的促進作用，經濟走勢從年初判斷的前高后低變成前高后穩，使9月份乘用車的銷量超過預期，這對消費信心的促進巨大，私車消費潛力釋放。其次樓市投資與車市消費的蹺蹺板效應。樓市和車市從前期的同步變化變為差異化走勢，雖然9月的房地產出現回暖的苗頭，但購房投資潛力仍未有效釋放，二次調控使購房投資受到抑制，在樓市前景不明朗的情況下，車市消費替代樓市投資成為更大熱點。三是節能車補貼的鯰魚效應刺激了車市的增長，節能車政策促進企業加速老產品向節能車型的轉產力度，節能車補貼的逐步規范，消費者的購車實惠又有增強。第四、金九銀十的中秋和長假的集中休假，家庭用車的需求充分體現。第五、今年各廠家對市場的預期較高，而前期的市場提早進入低迷，近期的回暖也就更成為廠家提升銷量的突破點。9月作為季度末和新車全面到位期的銷量拉升效果突出。總體來說，這是在國家刺激汽車消費政策的拉動下，汽車市場出現的積極信號。

（1）乘用車產銷情況
 1-9月，基本型乘用車（轎車）產銷679.92萬輛和680.44萬輛，同比增長32.38％和30.61％；多功能乘用車（MPV）產銷31.94萬輛和31.45萬輛，同比增長92.22％和88.62％；運動型多用途乘用車（SUV）產銷94.62萬輛和93.91萬輛，同比增長1.2倍和1.1倍；交叉型乘用車產銷181.55萬輛和183.95萬輛，同比增長28.42％和29.24％。

(2)商用車產銷情況
 1-9月，客車產銷25.62萬輛和26.22萬輛，同比增長32.87％和35.26％；貨車產銷209.07萬輛和211.51萬輛，同比增長22.85％和26.53％；半掛牽引車產銷27.48萬輛和27.62萬輛，同比增長1.1倍和1.0倍；客車非完整車輛產銷6.28萬輛和6.22萬輛，同比增長7.06％和6.29％；貨車非完整車輛產銷51.79萬輛和52.52萬輛，同比增長39.75％和45.56％。
 
二、1-9月前十家汽車生產企業銷量情況
(1)前十家生產企業銷量情況
 重點企業（集團）情況：1-9月，銷量排名前十位的汽車生產企業依次是：上汽、東風、一汽、長安、北汽、廣汽、奇瑞、比亞迪、華晨和江淮，分別銷售264.75萬輛、190.13萬輛、184.58萬輛、171.62萬輛、110.18萬輛、53.25萬輛、47.53萬輛、38.62萬輛、37.58萬輛和35.09萬輛。1-9月，上述十家企業共銷售汽車1133.33萬輛，占汽車銷售總量的86%。

(2)前十家商用車生產企業銷量情況
 商用車銷量排名前十位企業依次為：北汽福田、東風、一汽、江淮、金杯股份、重汽、重慶長安、江鈴、陜汽和南汽，分別銷售51萬輛、48.43萬輛、30.13萬輛、20.21萬輛、16.99萬輛、16.68萬輛、13.11萬輛、12.96萬輛、9.23萬輛和8.63萬輛；與上年同期相比，除重慶長安外，其它企業增速均超過兩位數，其中陜汽、江鈴和東風增速依舊最快。1-9月，上述十家企業共銷售商用車227.37萬輛，占商用車銷售總量的70%。
 
汽車行業形勢整體回暖
 5月4日中國汽車技術研究中心主任趙航重點通報了汽車產業總體運行情況，乘用車、商用車等細分行業發展狀況，并對未來汽車市場發展形勢進行了分析。
2010年4月汽車生產匯總表
類別 4月生產 環比增長 同比增長 累計生產 同比累計增長
汽車合計 152.52 -9.82% 35.18% 585.86 60.69%
乘用車小計 108.56 -11.55% 34.15% 435.68 64.12%
轎車 77.71 -10.36% 33.86% 308.95 62.67%
SUV 7.29 -5.47% 67.84% 27.29 121.93%
MPV 2.78 -0.91% 110.45% 9.37 110.38%
交叉型乘用車 20.77 -18.61% 20.78% 90.06 53.20%
商用車小計 43.96 -5.25% 37.80% 150.18 51.51%
客車 4.50 34.12% 65.47% 13.48 64.28%
貨車 15.53 -9.69% 29.51% 56.17 41.49%
半掛牽引車 3.49 -8.08% 63.65% 12.33 227.07%
專用車 20.44 -7.30% 35.74% 68.20 43.74%

2010年4月汽車銷量匯總表
類別 4月銷售 環比增長 同比增長 累計銷售 同比累計增長
汽車合計 138.87 9.80% 40.02% 485.90 35.19%
乘用車小計 99.38 10.89% 34.13% 369.28 29.63%
轎車 72.35 15.46% 37.73% 268.68 29.31%
SUV 6.74 11.61% 110.61% 25.04 114.69%
MPV 2.49 29.35% 97.28% 8.00 66.33%
交叉型乘用車 17.79 -6.29% 4.09% 67.57 11.43%
商用車小計 39.49 7.15% 57.42% 116.62 56.48%
客車 3.47 31.28% 53.51% 12.38 56.42%
貨車 14.35 -4.63% 40.89% 45.08 35.18%
半掛牽引車 3.72 17.09% 240.95% 11.03 381.76%
專用車 17.95 12.28% 55.43% 48.13 55.38%

(1)4月份汽車產銷環比小幅波動、同比保持高增長
 據中國汽車技術研究中心統計，4月份全國汽車產量完成152.52萬輛，環比降低9.82%，同比增長35.18%；銷量完成138.87萬輛，環比增長9.80%，同比增長40.02%。
 1-4月份，汽車累計產銷量比去年同期有較大幅度的提升，累計生產585.86萬輛，較去年同期增長60.69%，累計銷售485.90萬輛，較去年同期增長35.19%。
 截至2010年4月底，在汽車企業和流通環節的庫存量為99.96萬輛。

(2)4月份乘用車產銷同比增長
 乘用車市場表現良好，從4月份產量來看，乘用車各類車型環比均呈現下降趨勢，同比仍實現了正增長。其中交叉型乘用車產量環比下滑幅度較大，下降18.61%；MPV同比增長幅度最大，增長110.45%。從銷量來看，乘用車各類車型中僅有交叉型乘用車環比出現下降，下降6.29%；各類車型同比均實現正增長，其中SUV和MPV增幅明顯，同比分別增長110.61%和97.28%。
 1.6升及以下排量乘用車共銷售67.18萬輛，占乘用車銷量的67.60%，其中1.6升及以下轎車銷售48.40萬輛，占轎車銷量的66.89%，市場份額較2009年總體水平均有所下降。2010年1.6升及以下乘用車購置稅優惠幅度縮小，政策因素拉動的購買力減弱。
 4月份，乘用車產量中，自主品牌、日系、歐系、美系和韓系車輛占比分別為45.18%、19.08%、16.98%、11.31%和7.45%；乘用車銷量中，自主品牌、歐系、日系、美系和韓系車輛占比分別為42.50%、19.40%、18.48%、11.85%和7.77%。

(3)4月份商用車銷量同比增長近60%，市場需求強勁
 今年國民經濟持續向好，物流行業明顯好轉，客運需求不斷增長，大量的投資建設進入施工階段，這一系列因素帶動了商用車的熱銷，商用車市場快速復蘇。
 4月份，商用車產銷量分別為43.96萬輛和39.49萬輛，產量環比下降5.25%，同比增長37.80%；銷量環比增長7.15%，同比增長57.42%。貨車產銷量分別為15.53萬輛和14.35萬輛，環比分別下降9.69%和4.63%，同比分別增長29.51%和40.89%。客車產銷量分別為4.50萬輛和3.47萬輛，環比分別增長34.12%和31.28%，同比分別增長65.47%和53.51%。專用車產銷量分別為20.44萬輛和17.95萬輛，產量環比降低7.30%，同比增長35.74%，銷量環比增長12.28%，同比增長55.43%。大量的施工建設帶動了這一車型的快速發展。
 
 (4)受惠于車購稅政策利好的車型1～9月穩步增長，銷量同比大幅增長
    1.6升及以下乘用車是受惠于車購稅的最主要車型，中汽協的統計數據顯示，8月1.6升及以下排量乘用車銷售68.66萬輛，環比增長10.99%，同比增長18.09%；9月份銷售82.33萬輛/環比增長20％/同比增長18％。
    交叉型乘用車1-9月產銷181.55萬輛和183.95萬輛，同比增長28.42%和29.24%。今年以來繼續保持了非常好的增長勢頭，這既是國家有關政策促進的結果，也與城鎮、農村經濟活躍以及交叉型乘用車適應其發展的特征有直接關系。

（5）中高排量轎車出現回暖跡象
 低排量車購稅優惠政策對于中高排量的轎車車型沖擊很大，尤其對1.8升的車型影響很大，今年初，中高排量的轎車市場比較低迷。但從近幾個月情況看，中高排量的轎車雖然比同期還呈現下降的狀況，但從環比情況看，有回暖的跡象。

（6）出口比上年同期保持高速增長
 據中汽協統計，9月，汽車企業出口4.79萬輛，比上月增長1.54%，比上年同期保持高速增長態勢，增速達到57.24%。其中商用車出口環比明顯好于乘用車，分別出口2.42萬輛和2.37萬輛，與上年同期相比，分別增長54.49%和60.14%。
 據全國海關汽車商品進出口統計數據，8月，汽車商品進出口總額為90.27億美元，環比下降3.98%，同比增長46.66%。其中進口金額45.14億美元，環比下降2.67%，同比增長57.48%；出口金額45.13億美元，環比下降5.25%，同比增長37.23%。1-8月，全國汽車商品累計進出口總額為690.73億美元，同比增長72.42%，其中進口金額363.71億美元，同比增長1.0倍，出口金額327.02億美元，同比增長47.26%。

（7）經濟效益主要指標降幅縮小，產出指標快速增長，增幅繼續回落
 隨著汽車市場的回暖，行業經濟效益也略顯好轉，1～5月，汽車工業重點企業（集團）累計完成工業增加值1779.67億元，同比增長71.85%，增長額為744.06億元,增幅比l～4月回落6.66個百分點；累計完成工業總產值7848.32億元，同比增長67.50%，增長額為3162.87億元，增幅比1～4月回落7.60個百分點;累計完成工業銷售產值7870.64億元，同比增長66.31%，增長額為3138.06億元，增幅比1～4月回落7.41個百分點。產銷率為100.28%，比1～4月提高0.29個百分點。累計實現營業務收入8622.09億元，同比增長67.87%，增長額為3486.01億元，增幅比1～4月回落7.59個百分點。
 在17家重點企業（集團）中，16家企業實現營業務收入保持較快增速，增長率接近或超過50%；但增幅與1～4月相比，13家企業呈不同程度的回落。其中，東南公司和陜汽集團營業收入繼續保持3位數增長，增長率均超過1倍，在重點企業（集團）中比較突出；一汽集團、上汽集團和江淮集團營業收入保持高速增長，增長率在75%～85%之間；東風公司、重汽集團、金龍集團、慶鈴公司和比亞迪公司緊隨其后，增長率在60%～70%之間；中國長安、華晨集團、奇瑞公司、宇通集團和廣汽集團營業收入增長率均超過50%;北京公司營業收入增長率接近50%；吉利集團營業收入保持穩步增長，增長率超過了25%。
 
四、行業仍存在許多困難
（1）結構性增長特征依舊明顯
 今年前9個月，國內汽車市場呈現明顯的結構性增長特征，其受惠車型增長較快，尤其是交叉型乘用車產銷181.55萬輛和183.95萬輛，同比增長28.42%和29.24%，成為拉動汽車總體增長的重要力量。同時，商用車市場1-4月份累計產銷為150.18萬輛和116.62萬輛，比去年同期累計增長51.51%和56.48%。其中，半掛牽引車市場表現突出，市場需求增長強勁。除此以外，其他車型均呈現不同程度的增長。
 
（2）經濟效益多數指標回落
 根據統計，19家重點企業集團（營業收入約占全行業的50%）1～5月的營業收入完成8622.09億元，同比增長67.87%，增長額為3486.01億元，增幅比1～4月回落7.59個百分點。累計完成工業增加值1779.67億元，同比增長71.85%，增長額為744.06億元,增幅比l～4月回落6.66個百分點；累計完成工業總產值7848.32億元，同比增長67.50%，增長額為3162.87億元，增幅比1～4月回落7.60個百分點;累計完成工業銷售產值7870.64億元，同比增長66.31%，增長額為3138.06億元，增幅比1～4月回落7.41個百分點。
 
(3）進出口環比有所下降
 8月，汽車商品進、出口較上月均有所下降，其中汽車整車進口降幅明顯高于出口。8月，汽車商品進出口總額為90.27億美元，環比下降3.98%，同比增長46.66%。其中進口金額45.14億美元，環比下降2.67%，同比增長57.48%；出口金額45.13億美元，環比下降5.25%，同比增長37.23%。1-8月，全國汽車商品累計進出口總額為690.73億美元，同比增長72.42%，其中進口金額363.71億美元，同比增長1.0倍，出口金額327.02億美元，同比增長47.26%。
 

五、轎車市場細分同比表現情況
(1）政策的拉動效果
 政策的拉動效果非常明顯，10萬元和10-15萬元是汽車受益的兩個細分市場，雙雙維持了正向增長勢頭。10-15萬元細分高初了受益國家政策之外，還有自身新品換代和全新產品上市的拉動，悅動、新寶來、朗逸是重點代表車型。

(2）細分市場都是負增長
 15萬元以上的其它三個細分市場都是負增長，尤其是以往保持較高增長幅度的中高端車市20-30萬元市場出現了負增長，新雅閣、凱美瑞、天籟、邁騰、領馭、銳志等代表車型苦樂不均，中高端車市在沒有直接政策的帶動下，恢復性增長還需要周期。

(3） 汽車政策的拉動
 汽車政策的拉動可以從數字上面解決問題，但中高端車市的增長乏力折射出了經濟回暖的跡象存在質疑，這是影響汽車市場后期發展的核心問題。如果拋開15萬元以上轎車市場的這個輪子不管，轎車市場的發展后顧之憂明顯，汽車市場的企穩回暖只是一時表現。

(4）商用車期待利好政策
 從1～4月情況看，乘用車明顯好于商用車，乘用車產銷均為正增長，而商用車則有所下降。由于國家對商用車的政策力度明顯不如乘用車，盡管有受有效工作日增加、無冰雪災害和存在的2月恢復性購買增多等因素還曾有不錯的表現，但并沒有根本改變行業不景氣的狀況。1～4月除貨車增長外，其他車型均出現較大幅度的下降。

六、國內鋼材市場持續回暖動力猶存
 國內鋼材市場今年以來價格持續波動，基本保持以季為周期的波動，1、4、7月均為季內最低價，從目前的情況來看，需求上升、庫存下降、鐵礦石的不斷漲價，逼迫鋼廠集體提價，加上市場心態的良好預期等利好因素共同作用，鋼材價格有可能進一步走高，國內鋼材市場持續回暖動力猶存。

(1）鋼廠集體提價帶動新一輪上漲
 鋼材價格的穩步回升鼓舞了鋼廠，主流鋼廠陸續上調了出廠價格，并自年初以來，經過幾次周期性的波動，逐步抬高了出廠價格，又反過來給了現貨市場新的動力。鋼材價格經過波動整理、大幅上揚，而鋼廠集體提價，則提升了后期的到貨成本，更提振了市場信心，將帶動國內鋼材市場開始新一輪的強勢上漲。

(2）需求上升庫存下降
 從當前我國經濟的運行情況來看，擴大內需政策的效果逐漸顯現，基礎建設全面開工，房地產銷售雖受政策的抑制，短期內無法快速回暖，但剛性需求依舊存在；汽車、家電下鄉的政策，使得鋼鐵下游的汽車、家電行業產品持續熱銷。從相關的統計數據來看，下游行業復蘇的跡象已經比較明顯，鋼材需求已經有所上升，今年以來不斷循環上升的反彈行情在一定程度上也是受需求的拉動。在各種政策的刺激下，需求將繼續回暖。     同時，鋼材的社會庫存也正處于不斷消化的階段。據統計，今年以來，主要鋼材品種社會庫存連續環比下降，其中冷軋板和中厚板分別下降至低位。對汽車用冷軋產品來說，目前的庫存水平已近合理，持續的下降已讓市場看到了希望，也表明了市場的有效需求將有所增長。

(3） 下半年出口形勢有望改觀
  隨著鋼材平均離岸價與到岸價的價差不斷縮小，鋼鐵產品出口的價格優勢已基本喪失。出口大幅下降，原本用于出口的鋼材只能轉為內需，而進口卻不斷增加，進一步激化了國內鋼市供過于求的矛盾。為改善出口環境，國家已對部分鋼材品種調整出口退稅政策，其出口退稅率由0或5％全部調到9％，共涉及93個細類鋼材品種。     國際鋼材市場開始顯現復蘇的跡象。CRU國際鋼價指數已經止跌，近期一直保持增長態勢。美國鋼廠已紛紛上調出廠價格，日本鋼廠也已開始加速擴大生產。隨著各國刺激經濟計劃措施的顯效，國際市場的鋼鐵需求也有所改善，鋼材價格有望繼續從底部持續攀升。     國際市場形勢的好轉，加上國內的政策扶持，下半年鋼材的出口形勢有望改觀，國內市場的供需矛盾也隨之有望得到緩解。    綜上所述，國內鋼材市場具備繼續走高的動力。但是，伴隨著近期市場價格的回升，鋼廠的生產積極性有所抬頭，粗鋼產能迅速恢復，再創新高，后期對國內市場的沖擊不容忽視。

七、寶鋼汽車板的銷量
 作為與汽車產業鏈銜接緊密的鋼鐵企業，汽車板的產銷量也一改之前的頹廢，同步走出一波喜人的行情，擁有汽車板生產能力的各大鋼鐵企業都開足馬力生產，盡力滿足市場需求。寶鋼的汽車板定單也是節節攀高，每月都有遞增。

（1）鋼廠銷售創歷史新高
 去年，寶鋼汽車板國內市場占有率達到50．2％，與2008年持平。今年國內汽車市場繼續了去年下半年一路上升的趨勢后，走出了持續上揚行情。今年1至4月，乘用車累計產銷量分別為435.68萬輛和369.28萬輛，較去年同期累計分別增長64.12%和29.63%。大部分汽車廠出現了滿負荷生產。 這種意想不到的繁榮主要受惠于今年國家對小排量車購置稅減半、汽車下鄉等利好政策的影響。中國汽車工業協會對今年汽車市場作出了樂觀的預測：汽車總銷量在1700萬輛左右，比去年增長19％，盡管汽車業走出了一波喜人的行情，但個中隱憂需要我們高度關注和冷靜思考。我們更要著眼長遠，進一步苦練內功，為企業的持續發展積累更多的經驗。寶鋼作為與汽車產業鏈銜接緊密的鋼鐵企業，汽車板的產銷量也一改去年一季度的頹勢，與汽車市場同步走出了一波波喜人的行情。擁有汽車板生產能力的各大鋼鐵企業都開足馬力生產，盡力滿足市場需求。從汽車板的合同訂單量來看，前9個月幾乎是節節攀升，每月都有遞增，其中6月份更是創歷史新高。                                                                         

（2）調整結構，產銷研是基礎
 國內汽車行業受一系列利好政策的拉動逐漸走出了低迷態勢，出現了難得的旺銷，中國汽車市場在全球呈現出一枝獨秀的局面。受其影響，寶鋼汽車板銷售也逆市而上，合同量不斷增加，一切都在向好的方向發展。在這種回暖的過程中，我們不能盲目樂觀。市場逐漸升溫，汽車和汽車板的銷售合同量也以超常規的速度放量增長，似乎在向人們傳遞一個信息：市場已經開始全面回暖，后市已經指日可待了。可是，仔細分析一下市場發展的內涵，不得不令我們關注和冷靜思考。由于受汽車市場銷售車型的影響，盡管寶鋼汽車板的合同量止跌上揚，但從合同的結構來看，絕大多數訂單都集中在普通冷軋汽車板，僅有少量的雙高產品。電鍍鋅、熱鍍鋅等雙高產品的合同量遠沒有達到計劃的要求，而且普冷汽車板附加值較低，市場競爭十分激烈，企業的持續盈利能力也沒有達到預期水平。時下，無論是汽車廠還是寶鋼汽車板的生產都是一片紅火的景象，需要強調的是，我們在滿足市場需求的同時切不可麻痹大意，還需著眼長遠，苦練內功，為保持企業持續穩定的發展積累更多的經驗。練內功切忌浮躁。需要認清形勢，冷靜對待跌與漲。畢竟目前的“供不應求”的狀況與市場的實際并不完全相符，我們要盡可能準確把握市場動向，為企業決策提供依據。

（3）確保汽車板國內市場占有率超50%
 受全球金融危機的影響，國內汽車行業發展受到了極大挑戰，使寶鋼汽車板產銷面臨前所未有的壓力。盡管汽車行業產銷不振、汽車板需求萎縮，但去年全年寶鋼汽車板產銷同比依然增長9．1％；汽車板認證完成年度計劃的133％；新品試制量同比增長142％。汽車外板及高強鋼等具有差異化競爭優勢的產品成為銷售“排頭兵”，均超額完成年度目標。去年，寶鋼汽車板國內市場占有率達到50．2％，與上年持平。
 據分析，今年汽車板產銷所面臨的形勢將更為嚴峻。受市場影響，各種不確定因素增多，2010年四季度以后，中國汽車市場發展可能出現增長緩慢或負增長。此外，冷軋汽車板產品同質化競爭將日益加劇。
 寶鋼股份相關人士表示，寶鋼汽車板的產銷研各環節將在品種規格、技術及服務等方面進一步強化差異化競爭優勢：推進汽車外板控制計劃，提高質量穩定性和資源利用率；大力開發超高強鋼，力爭實現小批量供貨。今年，寶鋼股份將力保其汽車板的國內市場占有率超過50％。    從市場形勢的變化和國家出臺的《鋼鐵產業振興和調整規劃》來看，產能和產品結構的調整都是企業今后一段時期工作的重頭戲。要調整結構，產銷研是基礎。當前，寶鋼汽車板面對的是用戶更嚴格的要求，產銷研團隊需要協同一致，把產品質量、供貨周期等優勢進一步釋放出來，千方百計滿足用戶需求。更為重要的是，我們要加快雙高產品的研發和試制，為迎接市場真正轉暖多儲備“糧草”，使寶鋼產品在市場上更具競爭力。進一步強化差異化競爭優勢，推進汽車外板控制計劃；力爭實現超高強鋼的小批量供貨。寶鋼汽車板的產銷研各環節將在品種規格、技術及服務等方面進一步強化差異化競爭優勢：推進汽車外板控制計劃，提高質量穩定性和資源利用率；大力開發超高強鋼，力爭實現小批量供貨。

致   謝
 本論文是在導師的指導下完成的。從論文的選題、結構到資料的整理等工作都得到了導師的悉心指導。在撰寫論文的過程中，導師淵博的學識，嚴謹的治學態度，豐富的實踐經驗，循循善誘的指導方式，令學生終生受益，謹此表示學生最衷心的感謝。
 在攻讀專科的這幾年時間內，不可避免地存在著工作、家庭、學習的矛盾，但得到了單位領導、同事、家人、同學的大力支持和幫助，為此向他們致謝。
 最后向本論文的評閱人和參加答辯工作的各位老師致以誠摯的謝意!
 主要參考文獻

1、基于價值創造的企業現金流管理研究中國汽車技術研究中心《中國汽車年鑒》
2、中國汽車工程學會：《世界汽車技術發展報告》
3、中國社會科學工程工業經濟研究所編：《中國工業發展報告》
4、《中國汽車的發展趨勢和產業政策趨向》，中國社會科學院辦公廳
5、論汽車工業的特征和一般發展規律——兼談中國汽車工業，上海經濟研究

致   謝
 本論文是在導師的指導下完成的。從論文的選題、結構到資料的整理等工作都得到了導師的悉心指導。在撰寫論文的過程中，導師淵博的學識，嚴謹的治學態度，豐富的實踐經驗，循循善誘的指導方式，令學生終生受益，謹此表示學生最衷心的感謝。
 在攻讀專科的這幾年時間內，不可避免地存在著工作、家庭、學習的矛盾，但得到了單位領導、同事、家人、同學的大力支持和幫助，為此向他們致謝。
 最后向本論文的評閱人和參加答辯工作的各位老師致以誠摯的謝意!